各校區(qū)、各部門(mén)：
為規(guī)范學(xué)校固定資產(chǎn)管理，提高固定資產(chǎn)使用效益，強(qiáng)化固定資產(chǎn)合理配置，根據(jù)《教育部直屬高等學(xué)校國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》、《東北師范大學(xué)附屬中學(xué)國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則》和《東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)管理辦法》要求，學(xué)校將于10月11日至10月29日開(kāi)展學(xué)校固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作,具體如下：
一、部門(mén)自查階段（10月11日至10月22日）
1. 各部門(mén)資產(chǎn)管理員登錄固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng))，打印部門(mén)《資產(chǎn)卡片列表》作為清查依據(jù)，自行對(duì)部門(mén)賬物逐件核對(duì)、核實(shí)、核準(zhǔn)。清查數(shù)據(jù)范圍為2021年1月1日—2021年9月30日新增的固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)。
2. 個(gè)人使用的儀器設(shè)備、家具等，務(wù)必明確具體使用人（責(zé)任人）和存放使用地點(diǎn)（要求具體到樓和房間號(hào)），如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)存放地、使用人等信息與實(shí)際不符情況的，請(qǐng)?jiān)诓块T(mén)清查報(bào)告中注明；
3. 公共使用（如機(jī)房、實(shí)驗(yàn)室、會(huì)議室、教室、公寓、后勤設(shè)施）等固定資產(chǎn)由各部門(mén)主管校長(zhǎng)或者部門(mén)主任指定此類資產(chǎn)的保管責(zé)任人。
4. 如存在成立、合并、撤銷(xiāo)或職工調(diào)離、離退休等情況的，請(qǐng)依據(jù)資產(chǎn)實(shí)際使用情況及時(shí)申請(qǐng)調(diào)撥；
5. 全面核查資產(chǎn)標(biāo)簽粘貼情況，如存在脫落、錯(cuò)貼、未貼的，請(qǐng)及時(shí)予以粘貼。
6. 各部門(mén)存在“有賬無(wú)物”資產(chǎn)盤(pán)虧情況的，根據(jù)《東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)丟失損壞賠償辦法》（詳見(jiàn)附件1）、《資產(chǎn)損失認(rèn)定依據(jù)及原則說(shuō)明》（詳見(jiàn)附件2），各部門(mén)需填寫(xiě)《單位固定資產(chǎn)盤(pán)虧損失申請(qǐng)匯總表》（詳見(jiàn)附件3）、《東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)損壞丟失賠償審批表》（詳見(jiàn)附件4）或《東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)損壞丟失免予賠償審批表》（詳見(jiàn)附件5）；
7. 各部門(mén)存在“有物無(wú)賬”資產(chǎn)盤(pán)盈情況的，要與總務(wù)處及時(shí)溝通并履行資產(chǎn)入賬手續(xù)。
二、部門(mén)申請(qǐng)調(diào)撥及報(bào)廢階段（10月25日至10月29日）
1. 調(diào)撥及報(bào)廢要求：
部門(mén)資產(chǎn)在使用過(guò)程中出現(xiàn)同一校區(qū)其他部門(mén)調(diào)用、部門(mén)內(nèi)部使用人或存放地點(diǎn)發(fā)生變化的情況時(shí)，需在系統(tǒng)中提交調(diào)撥申請(qǐng)。
已達(dá)使用年限仍可以繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)繼續(xù)使用，損壞無(wú)法使用的固定資產(chǎn)可申請(qǐng)報(bào)廢處置，未達(dá)使用年限的固定資產(chǎn)不予報(bào)廢。各部門(mén)應(yīng)充分論證處置事宜，總務(wù)處將對(duì)提交報(bào)廢的資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格核實(shí)。
2. 申報(bào)方式：
通過(guò)學(xué)校固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行線上辦理（具體流程見(jiàn)附件）。
3. 報(bào)廢處置注意事項(xiàng)：
(1) 單價(jià)10萬(wàn)元（含）以上的資產(chǎn)處置，各單位需組織五名專家進(jìn)行報(bào)廢鑒定（單價(jià)100萬(wàn)（含）以上應(yīng)包含至少兩名校外專家），形成鑒定報(bào)告簽字并加蓋公章。
(2) 各部門(mén)申報(bào)材料經(jīng)總務(wù)處審核合格后，各部門(mén)將擬報(bào)廢處置資產(chǎn)集中存放，總務(wù)處將另行時(shí)間組織報(bào)廢處置。
4. 申報(bào)截止時(shí)間2021年10月29日，逾期不受理。請(qǐng)各部門(mén)嚴(yán)格按要求完成申報(bào)工作。
三、總務(wù)處核查階段（10月25日至10月29日）
在各部門(mén)固定資產(chǎn)管理員自查基礎(chǔ)上，總務(wù)處進(jìn)行帳實(shí)核查。主要核實(shí)各部門(mén)固定資產(chǎn)實(shí)際使用情況，資產(chǎn)盤(pán)盈盤(pán)虧情況，設(shè)備是否有標(biāo)簽，并對(duì)本次清查中各部門(mén)固定資產(chǎn)情況形成詳細(xì)報(bào)告。
對(duì)于各部門(mén)管理員提交的部門(mén)報(bào)廢資產(chǎn)申請(qǐng)材料進(jìn)行整理審核，經(jīng)校長(zhǎng)辦公會(huì)批準(zhǔn)后，學(xué)校統(tǒng)一組織處置，殘值上繳財(cái)務(wù)，嚴(yán)禁私自處理。
清查中如有問(wèn)題，我們將盡快把問(wèn)題上報(bào)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組，盡力協(xié)調(diào)解決?！ ?/span>
四、工作要求
1．固定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)是學(xué)校固定資產(chǎn)管理工作的重要規(guī)程,各部門(mén)要高度重視資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作，確保清查盤(pán)點(diǎn)工作按時(shí)完成，確保清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)果真實(shí)準(zhǔn)確。
2．在清查盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，部門(mén)資產(chǎn)管理員應(yīng)逐一認(rèn)真核查部門(mén)名下所有資產(chǎn)，如確認(rèn)存在資產(chǎn)賬實(shí)不符的情況，要明晰資產(chǎn)管理責(zé)任。
3．此次固定資產(chǎn)清查結(jié)果中，各部門(mén)申報(bào)有賬無(wú)物的盤(pán)虧資產(chǎn)，將依據(jù)《東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)丟失損壞賠償辦法》進(jìn)行辦理。
4．各部門(mén)要做好清查盤(pán)點(diǎn)總結(jié)和數(shù)據(jù)上報(bào)工作，加強(qiáng)日常資產(chǎn)使用及管理的制度建設(shè)，避免前清后亂。
5．明珠（民辦部分）、凈月兩校區(qū)參照本方案自查。
五、材料報(bào)送
1．10月22日前，各部門(mén)固定資產(chǎn)管理員完成部門(mén)固定資產(chǎn)清查工作和固定資產(chǎn)報(bào)廢申報(bào)工作。上交簽字紙質(zhì)版《××部門(mén)固定資產(chǎn)清查報(bào)告》、《資產(chǎn)卡片列表》、《東北師范大學(xué)附屬中學(xué)部門(mén)固定資產(chǎn)報(bào)損報(bào)廢申請(qǐng)單》、《貴重儀器設(shè)備報(bào)廢鑒定報(bào)告》到總務(wù)處。清查報(bào)告內(nèi)容必須包含清查時(shí)間、清查范圍（部門(mén)賬面總資產(chǎn)，總件數(shù)）、資產(chǎn)盤(pán)盈/盤(pán)虧情況及原因。以上材料需部門(mén)固定資產(chǎn)管理員、部門(mén)主任簽字確認(rèn)并送至總務(wù)處備案存檔。
2. 10月29日前，總務(wù)處完成資產(chǎn)核實(shí)工作?！ ?/span>
3. 如有申報(bào)資產(chǎn)盤(pán)虧的單位，須另行填寫(xiě)附件3、附件4或附件5的相關(guān)表格，其他證明材料要保證其真實(shí)性和有效性。
附件：
附1.東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)損壞丟失賠償辦法.docx
附2.資產(chǎn)損失認(rèn)定依據(jù)及原則說(shuō)明.docx總表.xlsx
附3.部門(mén)固定資產(chǎn)盤(pán)虧損失申請(qǐng)匯
附4.東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)損壞丟失免予賠償審批表.docx
附5.東北師范大學(xué)附屬中學(xué)固定資產(chǎn)損壞丟失賠償審批表.docx
附8.固定資產(chǎn)調(diào)撥及報(bào)廢申請(qǐng)指南.pptx
附9.貴重儀器設(shè)備報(bào)廢鑒定報(bào)告.doc
總務(wù)處
2021年10月8日